Você sabe o que é regime monofásico para restaurantes e como essa particularidade prevista na legislação pode ajudar a sua empresa a pagar menos impostos?
Muitos empresários e empreendedores do setor alimentício não sabem o que é regime monofásico e com isso, acabam pagando mais impostos que o necessário, comprometendo a lucratividade e competitividade do seu estabelecimento.
Sabendo disso, a Caetano Contabilidade, sua assessoria contábil especializada em bares e restaurantes, vai detalhar a tributação monofásica para ajudar você a economizar no pagamento de impostos e aumentar seus lucros.
Deseja saber mais sobre o assunto? Então, continue conosco e acompanhe com atenção, todos os detalhes que apresentaremos na sequência deste artigo.
O que é regime monofásico para restaurantes?
Quando falamos em tributação monofásica, estamos nos referindo a um ou mais impostos que por força de lei, devem incidir apenas uma vez sobre determinado item.
No caso dos restaurantes, por exemplo, temos a Lei 10.833/2003 que assegura a tributação monofásica de PIS e COFINS sobre uma série de produtos, incluindo:
- Água mineral, natural ou artificial, e as águas gaseificadas;
- Águas, incluindo as águas minerais e as águas gaseificadas, adicionadas de açúcar ou de outros edulcorantes ou aromatizadas e outras bebidas não alcoólicas;
- Cervejas de malte;
- Preparações utilizadas para elaboração de bebidas.
A princípio pode parecer complexo, mas na prática isso significa que o seu restaurante pode se beneficiar do regime monofásico de PIS/COFINS sobre os produtos listados para pagar menos impostos.
Na tributação monofásica de PIS/COFINS, o fornecedor é o responsável por recolher o montante total dos referidos impostos, enquanto que o comerciante fica dispensado destes tributos.
Você já parou para pensar na sua economia mensal com impostos se o seu restaurante deixar de pagar PIS/COFINS sobre a venda de bebidas?
Como funciona a cobrança de PIS/COFINS para restaurantes?
Para que você entenda o tamanho da economia que o regime monofásico para restaurantes pode garantir ao seu estabelecimento, observe este exemplo:
Restaurante tributado no Lucro Presumido:
- Alíquota de PIS: 0,65%
- Alíquota de COFINS: 3%
- Vendas mensais de bebidas: R$ 20.000,00
Neste exemplo, um restaurante do Lucro Presumido, com uma venda mensal de bebidas de R$ 20.000,00, caso não faça a tributação correta estará pagando R$ 730,00 a mais de impostos por mês! (3,65% da suas vendas)!
Isso significa que no benefício do regime monofásico, você terá uma economia estimada de R$ 8.760,00 ao ano.
Leia também: Quanto um restaurante paga de imposto?
É claro que este é um exemplo simplificado, mas é o suficiente para que você perceba a importância do regime monofásico para restaurantes.
Além disso, vale destacar que esta regra é aplicável a todo e qualquer restaurante, independente do seu regime de tributação ou volume de faturamento.
Recuperação de PIS/COFINS para restaurantes
Se você não sabia da existência do regime monofásico para restaurantes e não contava com o suporte de uma contabilidade especializada no seu segmento, é muito provável que você tenha pago mais impostos que o necessário durante muito tempo.
Neste caso, a boa notícia, é que você pode recuperar até 5 anos em PIS/COFINS pagos indevidamente através de um processo administrativo junto à Receita Federal.
Agora pense conosco, no exemplo anterior, foi possível concluir que um restaurante tributado no Lucro Presumido, e que vende em média R$ 20.000,00 mensais em bebidas, pode economizar cerca de R$ 8.760,00 em PIS/COFINS.
Partindo deste princípio, temos que em 5 anos, este mesmo restaurante poderia recuperar até R$ 43.800,00 em impostos.
Agora fica aqui a seguinte pergunta: o que você faria com este dinheiro hoje?
Conte com o time de especialistas em contabilidade para restaurantes da Caetano Contabilidade para começar a pagar menos impostos e recuperar valores pagos indevidamente nos últimos 5 anos.
Seu restaurante pode ser mais lucrativo e competitivo, e isso, só depende de você!
Como funciona a tributação para restaurantes
Você já sabe o que é regime monofásico para restaurantes, mas afinal, como funciona a tributação para esse tipo de estabelecimento?
Basicamente, temos três opções:
Simples Nacional: Regime tributário que pode ser adotado por restaurantes com faturamento anual de até R$ 4,8 milhões.
Neste regime, a tributação é calculada sobre o faturamento, partindo de 4% ao mês, ou até menos, com o aproveitamento do regime monofásico.
Leia também: MEI ou Simples Nacional para restaurantes?
Lucro Presumido: Regime tributário que pode ser adotado por restaurantes que possuem faturamento anual de até R$ 78 milhões.
Neste regime, a tributação sobre o faturamento dos restaurantes é de 5,93% + ICMS ou até menos, com o aproveitamento do regime monofásico.
Lucro Real: Regime tributário que pode ser adotado por todo e qualquer restaurante, independente do volume de faturamento.
Neste caso, a tributação é a seguinte:
- IRPJ: 15% (sobre o lucro líquido);
- CSLL: 9% (sobre o lucro líquido);
- COFINS: 7,6%
- PIS: 1,65%
- Adicional de IR: 10% sobre o lucro trimestral superior a R$ 60 mil;
- ICMS: Variável de acordo com cada estado.
Aqui, vale destacar as elevadas alíquotas de PIS/COFINS, que potencializam o valor a economizar e recuperar através do regime monofásico para restaurantes.
São muitas opções e detalhes, não é mesmo? Mas, a boa notícia é que você não precisa ser um expert no assunto, pois a Caetano Contabilidade cuida de tudo para você!
Importância da contabilidade especializada em restaurantes
A contabilidade especializada é fundamental para que seu estabelecimento faça correto aproveitamento do regime monofásico para restaurantes.
Temos três regimes de tributação no país e uma série de particularidades previstas em nossa legislação fiscal, que apenas um contador especialista sabe como aproveitar.
A Receita Federal não irá notificar o seu estabelecimento pelo pagamento de impostos em excesso, sendo assim, cabe ao seu contador fornecer esse tipo de orientação.
Sabendo disso, a Caetano Contabilidade tem o compromisso de auxiliar nossos clientes, não apenas na manutenção da regularidade dos seus negócios, mas também na economia de impostos.
O nosso time pode desenvolver um planejamento tributário completo e personalizado para o seu restaurante, indicando quanto você pode economizar e /ou recuperar em impostos.
Deseja saber mais e começar a economizar? Entre em contato conosco e agende uma reunião com nossos especialistas!
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