Você sabe como funciona a tributação para youtubers, quais são as alíquotas e o que é preciso para declarar corretamente os seus rendimentos, mantendo suas obrigações em dia com o fisco?
Se você possui um canal monetizado no YouTube e recebe rendimentos pagos pelo Google AdSense, não fique sem conferir o que vamos explicar na sequência deste artigo.
É importante que você continue conosco até o final deste artigo, pois por falta de orientação especializada, muitos youtubers acabam não declarando seus rendimentos ou então não declaram os valores da forma mais econômica, o que pode resultar em problemas como:
Pagamento de impostos em excesso;
Aplicação de multas por parte do fisco.
Para garantir que você não enfrente problemas deste tipo, é preciso entender como funciona a tributação para youtubers e encontrar o caminho mais econômico para declarar seus rendimentos.
Como ganhar dinheiro no YouTube
Quem possui um canal, tem a sua disposição uma série de ferramentas fornecidas pelo próprio YouTube, que lhe permitem ganhar dinheiro, incluindo:
Receitas de Anúncios: O YouTube veicula anúncios durante a exibição de vídeos nos canais monetizados, e em contrapartida, oferece uma parte das receitas que arrecada com publicidade aos criadores de conteúdo.
Super Chat: Durante a exibição de lives, as pessoas que estão assistindo, podem pagar para que seus comentários apareçam em destaque e possam ser lidos pelo apresentador, sendo esta mais uma forma de gerar receitas através do YouTube.
Clube de Membros: Os youtubers também podem criar um clube de membros, onde a ideia é oferecer conteúdos exclusivos e em primeira mão para assinantes, ou seja, pessoas que pagam um valor mensal para ter acesso à comunidade.
Todas as possibilidades listadas geram receitas que precisam ser corretamente declaradas para que você mantenha suas obrigações em dia com o fisco. Mas, afinal, como declarar rendimentos do AdSense?
Basicamente, existem duas formas de declarar os seus rendimentos:
Como pessoa física, ou seja, através do seu próprio CPF;
Como pessoa jurídica, ou seja, através de um CNPJ.
Existem diferenças importantes com relação ao valor dos impostos em cada alternativa, o que torna imprescindível a orientação de uma contabilidade especializada.
Tributação para youtubers: como declarar os rendimentos do AdSense na pessoa física
Se você possui um canal monetizado no YouTube e recebe os seus rendimentos como pessoa física, será preciso contribuir com o IRPF – Imposto de Renda Pessoa Física, conforme alíquotas e faixas de faturamento da tabela abaixo:
Apesar de ser uma possibilidade, este modelo de tributação acaba não sendo o mais indicado para os youtubers, pois como é possível observar na tabela, a alíquota de contribuição pode chegar ao patamar de 27,50% ao mês para aqueles que possuem rendimentos mensais acima de R$ 4.664,68.
Se você concorda conosco que essa é uma alíquota muito elevada, saiba que a boa notícia é que com um CNPJ, você pode optar por regimes de tributação mais econômicos.
Tributação para youtubers: como declarar os rendimentos do AdSense na pessoa jurídica
Não restam dúvidas, a tributação para youtubers que atuam como pessoa física é muito elevada, o que faz com que a maior parte das pessoas que produzem conteúdo para a plataforma optem pela abertura de um CNPJ.
Como pessoa jurídica, o youtuber pode optar por formatos de tributação mais econômicos, dentre eles, o Simples Nacional e o Lucro Presumido.
No Simples Nacional, os youtubers são tributados no Anexo III, com alíquota iniciando em 6% sobre o faturamento mensal, conforme tabela abaixo:
Além da alíquota inicial reduzida, se consideramos as deduções, aqueles que alcançam a última faixa de faturamento, não contribuem com mais de 19,50% (alíquota que de qualquer forma é inferior à praticada na pessoa física).
Por sua vez, quem abre um CNPJ e opta por declarar os rendimentos do AdSense no Lucro Presumido, fica sujeito ao recolhimento de 13,33% a 16,33% sobre o faturamento mensal em impostos.
Neste caso, são 11,33% destinados ao pagamento de impostos federais, algo entre 2% a 5% destinados ao pagamento do ISS (Imposto Sobre Serviços), cuja alíquota varia de município para município.
Como abrir um CNPJ e pagar menos impostos sobre rendimentos do AdSense
Com relação a tributação para youtubers, você já sabe que a melhor forma de declarar os rendimentos do AdSense, é como pessoa jurídica, mas afinal, o que é preciso para abrir um CNPJ?
Confira o passo a passo abaixo e entenda como funciona o processo:
1.Contrate uma contabilidade: O primeiro passo para abrir o seu CNPJ, é contratar uma contabilidade especializada em negócios digitais.
Aqui na Caetano Contabilidade, por exemplo, contamos com especialistas que conhecem todos os detalhes deste mercado.
2.Separe os documentos necessários: Além de contratar um contador, você também precisará separar alguns documentos, incluindo:
RG e CPF ou CNH;
Cópia do comprovante de residência;
Cópia do carnê IPTU do local onde será instalada a empresa.
3.Aguarde o registro do seu CNPJ: Na sequência, basta aguardar enquanto o contador cuida da emissão do seu CNPJ e outros documentos, dentre eles:
Registro na Junta Comercial;
Inscrição Municipal;
Alvará de Localização e Funcionamento.
Com tudo em ordem, lembre-se de atualizar o seu cadastro no Google AdSense para passar a receber os seus rendimentos como pessoa jurídica, e assim, conseguir de fato, pagar menos impostos.
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