Como reduzir impostos no seu posto de combustível? Essa é uma dúvida comum entre proprietários de postos que estão buscando a otimização fiscal, como forma de aumentar a margem de lucro dos seus estabelecimentos.
Sabendo disso, a Caetano Contabilidade, sua assessoria contábil especializada em postos de combustíveis, decidiu preparar um conteúdo completo, onde vamos apresentar os três regimes tributários que um posto pode adotar, bem como, alternativas para redução legal de impostos.
Para saber mais e conferir o que a nossa equipe separou para você, continue conosco e acompanhe este conteúdo até o final.
Como funcionam os impostos para postos de combustíveis?
De acordo com a legislação em vigor, os postos de combustíveis possuem três regimes de tributação à sua disposição: Simples Nacional, Lucro Presumido e Lucro Real.
Por sua vez, compreender como funciona cada regime e qual é a melhor opção para cada realidade, é o caminho ideal para quem busca economia de impostos.
Simples Nacional para posto de combustível
O Simples Nacional é um regime tributário para pagamento de impostos em guia única mensal, que pode ser adotado por postos de combustíveis com faturamento anual de até R$ 4,8 milhões.
Neste regime, as alíquotas para esse tipo de atividade, são as seguintes:
Dito isso, vale destacar que na maior parte dos casos, o Simples Nacional não é a melhor opção para postos de combustíveis.
No Simples, a apuração de impostos é baseada no faturamento, enquanto para os postos, os regimes com apuração de impostos com base no lucro costumam ser mais econômicos. Isso acontece, pois, postos possuem alto faturamento, mas uma margem de lucro reduzida.
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Lucro Presumido para posto de combustível
O Lucro Presumido é um regime que pode ser utilizado por postos de combustível com faturamento anual de até R$ 78 milhões.
Neste modelo, os postos pagam cada imposto em sua respectiva guia, observadas as seguintes alíquotas sobre o faturamento:
Sobre a venda de combustíveis:
IRPJ: 0,24%
CSLL: 1,08%
PIS e COFINS: tributação monofásica – alíquota zero.
Sobre a venda de conveniências:
IRPJ: 1,20%
CSLL: 1,08%
PIS: 0,65%
COFINS: 3%
Lucro Real para posto de combustível
Por fim, temos o Lucro Real, regime tributário onde os postos de combustíveis pagam impostos como o IRPJ e a CSLL sobre o lucro, o que é muito interessante para negócios com baixa lucratividade.
Neste regime, a tributação para postos de combustíveis observa as seguintes alíquotas:
Sobre a venda de combustíveis:
IRPJ: 15% (sobre o lucro)
CSLL: 9% (sobre o lucro
PIS e COFINS: tributação monofásica – alíquota zero.
Adicional de IR: 10% sobre o lucro trimestral superior a R$ 60 mil.
Sobre a venda de conveniências:
IRPJ: 15% (sobre o lucro)
CSLL: 9% (sobre o lucro)
PIS: 1,65%
COFINS: 7,6%
Adicional de IR: 10% sobre o lucro trimestral superior a R$ 60 mil.
Conte com o suporte do nosso time de especialistas para escolher o regime tributário mais econômico para sua realidade e reduzir impostos no seu posto de combustível.
Confira também: Quais são as principais obrigações acessórias dos postos de combustíveis
Como reduzir impostos no seu posto de combustível através do planejamento tributário?
Existem diversas estratégias que podem ser adotadas para reduzir impostos no seu posto de combustíveis, dentre as quais, podemos destacar:
1.Escolha do regime tributário adequado
A simples variação entre um regime ou outro de tributação pode representar uma grande diferença na carga de impostos do seu estabelecimento.
Partindo desse princípio, você precisa contar com o suporte e orientação de uma assessoria contábil especializada no seu segmento e preparada para identificar o regime tributário mais econômico para sua realidade.
2.Aproveitamento das despesas dedutíveis
Quando optantes pelo Lucro Real, os postos de combustíveis podem aproveitar uma série de despesas para abater a base de cálculo dos seus impostos.
Dentre as despesas em questão, podemos destacar:
Energia Elétrica;
Água;
Telefone;
Despesas com folha de pagamento;
Benefícios sobre a folha de pagamento;
Equipamentos de segurança e uniformes;
Honorários da contabilidade;
Despesas com frete de combustíveis;
Depreciação de equipamentos;
Evaporação dos combustíveis;
Prejuízos no trimestre ou ano anterior;
Dentre outros tipos de despesas.
Leia também: Como melhorar o atendimento do seu posto de combustível?
3.Contratação de uma consultoria especializada
Para reduzir impostos no seu posto de combustível, de forma legal, você precisa contratar contadores especializados em tributação para postos, a fim realizar uma análise detalhada e identificar oportunidades de economia tributária.
A boa notícia, é que o time da Caetano Contabilidade oferece esse tipo de serviço para postos de todas as partes do país, e pode lhe ajudar a economizar de forma significativa no pagamento de impostos.
Benefícios do planejamento tributário para redução de impostos em postos de combustíveis
O planejamento tributário oferece uma série de benefícios significativos para postos de combustíveis, ajudando-os a reduzir a carga tributária de maneira legal e eficiente.
Aqui estão alguns dos principais benefícios:
Minimização de impostos: O principal benefício é a redução do montante total de impostos pagos, permitindo que o posto lucre mais.
Escolha do regime tributário adequado: A seleção do regime tributário mais favorável (Simples Nacional, Lucro Presumido ou Lucro Real) pode levar a uma tributação mais baixa.
Preços mais competitivos: Com a redução de custos tributários, o posto pode oferecer preços mais competitivos para os combustíveis, atraindo mais clientes.
Maior margem de lucro: A diminuição dos tributos permite aumentar as margens de lucro, possibilitando investimentos em melhorias e expansão do negócio.
Controle de custos: O planejamento tributário incentiva uma gestão mais eficiente dos custos e despesas, o que pode levar a uma operação mais enxuta e eficiente.
Para saber mais sobre estratégias para redução de impostos em postos de combustíveis, clique no botão do WhatsApp e fale com um dos nossos especialistas.
