Você sabe quanto sua empresa paga de imposto? Saber o valor percentual que você paga e ter um planejamento tributário pode ser determinante para o sucesso ou fracasso da sua empresa.
Por isso, nesse artigo te explicamos o percentual de imposto cobrado nos regimes tributários atuais e a importância de ter um planejamento tributário para não perder dinheiro.
Regimes tributários
Regime tributário é o sistema que define quanto é cobrado de impostos de cada empresa, esse valor é definido de acordo com o tipo de negócio e a quantidade da sua arrecadação mensal.
Atualmente existem quatro tipos de regimes tributários no Brasil para pessoas jurídicas, são eles:
- Microempreendedor individual (MEI)
- Simples Nacional
- Lucro Real
- Lucro Presumido
Nesse artigo iremos focar principalmente no MEI e Simples Nacional, sendo que Lucro Real e Lucro Presumido são voltados a empresas de grande porte.
Entenda o valor do imposto
Microempreendedor individual (MEI)
O MEI foi lançado pelo governo em 2008 para legalizar os trabalhadores informais com limite de faturamento de R$ 81 mil no ano, ou seja, R$ 6.750,00 por mês.
Os valores cobrados mensalmente nesse regime são fixos e se dividem da seguinte forma:
- Comércio ou Indústria = R$ 56,00
- Prestação de Serviços = R$ 60,00
- Comércio e Serviços = R$ 61,00
No MEI todos os impostos estão inclusos nessas taxas mencionadas acima, incluindo o INSS para aposentadoria. Lembrando que, nesse regime a aposentaria será apenas por idade e tempo de contribuição.
Mas quais os custos do MEI fora essas taxas?
A lei brasileira atualmente permite o registro de um funcionário para empresas MEI, portanto caso registre um funcionário, você terá de custo adicional os encargos trabalhistas de INSS e Fundo de Garantia para esse funcionário.
Simples Nacional
Atualmente esse é o regime que engloba a maior parte das micro e pequenas empresas no Brasil.
Assim como o MEI, o simples nacional também inclui todas as tributações federais em um único imposto, exceto os encargos trabalhistas.
Mas neste caso, os valores cobrados não são fixos, eles seguem uma tabela que aumenta conforme o valor do faturamento da empresa.
O percentual de imposto cobrado mensalmente nesse regime é estabelecido com base no cálculo dos 12 últimos meses de faturamento.
Comércio – Inicia-se com imposto de 4% ao mês, até o faturamento máximo de R$ 15 mil ao mês.
Indústria – Inicia-se com 4,5% ao mês, meio por cento a mais devido ao valor de IPI.
Serviços – Neste caso o enquadramento é divido em três classes:
- Anexo III: Inicia-se com imposto de 6% ao mês. Maior que o comércio devido ao ISS da prefeitura, que também está incluso na maioria dos casos.
- Anexo IV: Inicia-se com 4,5% ao mês. Essa é a única categoria que não inclui o INSS da empresa no valor do faturamento, esse valor deve ser pago separadamente.
- Anexo V: Inicia-se com 15,5%. O que diferencia esse anexo do anexo III é o fator “R”, que é a relação do faturamento da empresa com a folha de pagamento, se essa relação for maior que 28% você pode ter uma tributação menor, se ela for superior você deverá iniciar com uma tributação maior.
E quais impostos adicionais que podem ser cobrados para o Simples Nacional?
Para empresas do estado de São Paulo, em algumas situações você deverá pagar ICMS quando adquirir mercadoria de outro estado.
Qual a importância de ter um planejamento tributário?
Saber o valor percentual que sua empresa paga de imposto é essencial para você poder determinar o valor que irá cobrar por seus produtos ou pela prestação de serviço.
Além disso, entender qual regime tributário sua empresa se enquadra te deixará ciente de quais impostos já estão inclusos na tributação mensal.
Estar atendo a emissão da documentação fiscal e a escolha do regime tributário ideal para sua empresa pode garantir que você não perca dinheiro recolhendo imposto indevidamente. Alguns seguimentos de empresas tem a tributação de PIS, COFINS e ICMS já realizados na indústria e, portanto, o comerciante tem o benefício de recolher imposto menor sobre alguns produtos.
Agora que você já sabe os valores percentuais de impostos cobrados para empresas, não deixe de fazer o seu planejamento tributário para não correr o risco de estar perdendo dinheiro.
Caso necessite entre em contato com a Caetano, nosso time está pronto pra te ajudar com o planejamento tributário para sua empresa.
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